财务总监陈默与华南事业部负责人林舟的预算谈判陷入僵局往年都要吵到总裁出面调和。今年他决定换个玩法。
传统困局
往年要么集团硬压目标，子公司心里不服气，执行起来敷衍了事；要么集团妥协让步，最后让战略目标落了空。
反套路方案
陈默推出弹性目标方案——三级目标：基础、冲刺、挑战。
- 基础目标：去年基础上涨5%，完成即拿全额绩效奖金
- 冲刺目标：比基础高15%，完成奖金翻倍+20万专项团建经费
- 挑战目标：再往上提10%，完成奖金2.5倍+股权激励
同时要求：
- 预算必须有实打实的数据撑着
- 推行预算责任下沉和动态调整
效果
华南事业部最终接受了方案，其他子公司见风向变了，也都主动找上门对接。
年底复盘，华南事业部直接冲到了挑战目标，集团整体营收超额完成冲刺目标。
核心洞察
"预算从来都不是集团和子公司的对立面，而是共赢的纽带。咱们本就是一家人，劲往一处使，才能走得更远。"
--------------------------------------- END ------------------------------------------
关于冠融
冠以远见，融通多品，实施为赢
上海冠融盈科高新科技发展有限公司（冠融）作为亚太区领先的企业绩效管理与商业智能解决方案提供商，专注为企业构建战略财务管控中枢。
自2009年成立以来，我们始终深耕EPM（企业绩效管理）垂直领域，通过全面预算、合并报表、管理报告及经营分析平台的全链路数字化解决方案，助力多个行业标杆企业实现管理能效跃升与战略决策智能化。
EPM垂直领域Know-How：深耕制造业、零售、互联网、医药业等多个核心行业EPM场景，形成行业专属解决方案库。有咨询+产品选型+系统落地丰富的经验
全生命周期价值交付：独创「LTC价值护航模型」（从咨询到持续优化），确保系统上线后3年内持续释放管理价值